Хотите минимизировать затраты на безналичные расчёты с сотрудниками? Потребуется оформить соглашение с банком и открыть подчинённым карточные счёта, для перевода денег.
Условия такого договора должны быть выгодны не только компании, но и работнику. Иначе он может потребовать перечисления через другую финансовую структуру, и закон будет на его стороне.
Что это такое?
Зарплатным проектом называют один из способов безналичного исполнения обязательств перед сотрудниками.
В рамках этой схемы компания выбирает кредитную структуру для выполнения операций, связанных с выдачей вознаграждения, берёт на себя все сопутствующие расходы и решение организационных вопросов.
Для перечисления средств на имя каждого служащего открывается счёт и выпускается пластиковая карта.
Зачем и для чего нужен?
Реализация зарплатного проекта – это, в первую очередь, сокращение издержек организации, связанных с выдачей жалования.
Сюда можно отнести:
- упрощение документооборота и работы расчётной группы бухгалтерии;
- снижение расходов на транспортировку наличности;
- экономию рабочего времени, так как нет необходимости отрывать подчинённых от исполнения непосредственных обязанностей.
Как это работает?
Перевод заработной платы со счёта компании в пользу физических лиц, являющихся клиентами одной кредитной структуры, осуществляется в соответствии условиям соглашения, заключённого с банком:
- деньги отправляются общей суммой платёжным поручением организации;
- начисление вознаграждений сотрудникам отражается в реестре, который предоставляется финансовому учреждению не позднее дня, следующего за передачей указаний о выполнении операции;
- на основании данных, содержащихся в полученной ведомости, средства будут разнесены по карточным счетам работников;
- реестр должен содержать ФИО каждого сотрудника, реквизиты его счёта, сумму, подлежащую зачислению, подписи уполномоченных лиц и оттиск печати;
- если кредитное учреждение не получит необходимые списки в указанные выше сроки, оно не сможет выплатить жалование и вернёт деньги компании в течение пяти суток после получения платёжки.
Преимущества и недостатки
Отношение к зарплатным проектам банков со стороны бизнеса весьма неоднозначно. Это связано с тем, что условия сотрудничества зависят от множества параметров и потому определяются индивидуально.
Для банка
На сегодняшний день договор о зачислении жалования на карточные счета работников нельзя отнести к разряду самостоятельных финансовых продуктов, приносящих прибыль кредитному учреждению.
Это, скорее, инструмент для привлечения розничных клиентов с предсказуемым уровнем регулярного дохода.
Таким образом, зарплатный проект открывает банку доступ большому объёму информации. Это позволяет составлять адекватные предложения и просчитывать риски, что имеет особую ценность для финансовых структур.
Они, в свою очередь, готовы приложить максимум усилий привлекая к сотрудничеству новые организации.
Сюда можно отнести:
- нулевые комиссии за зачисление;
- бесплатное обслуживание карт;
- льготное кредитование;
- отсутствие требования об открытии счёта;
- подключение компаний с маленьким штатом (от одного человека).
Для предприятия
В отношении компании зарплатный проект – это возможность сэкономить время и деньги:
- жалование на карты сотрудников отправляется без комиссии;
- не нужно набирать огромное количество платёжек;
- нет необходимости хранить и транспортировать крупные суммы;
- можно оформить заём на выгодных условиях;
- удобно рассчитываться с работниками, которые отсутствуют в офисе.
В качестве слабых мест централизованной выплаты руководители организаций называют следующие:
- дополнительные затраты на выпуск и обслуживание пластика;
- несогласие подчинённых присоединиться к выбранной компанией системе расчётов;
- вероятность отказа банка от пролонгации соглашения на следующий год.
Для сотрудников
Работники обращают внимание на продуктовые свойства карт и общие параметры банковского сервиса.
Поэтому наличие плюсов и минусов оценивается в зависимости от ряда условий:
- категория пластика;
- количество и доступность терминалов;
- cash-back;
- процент на остаток;
- комиссия за снятие наличности;
- доступность информации;
- интернет-банк;
- льготные предложения по другим продуктам финансовой структуры.
Какова ответственность бухгалтера, если имеет место счетная ошибка при начислении заработной платы?
Можно ли уволить мать-одиночку? Все нюансы — в этом материале.
Как оформить и организовать зарплатный проект в 2019 году
Хорошая схема безналичных расчётов с сотрудниками должна решать две важные потребности компании:
- экономия средств;
- упрощение и прозрачность бизнес-процессов.
Для достижения цели необходимо грамотно подойти к выбору продукта и соблюсти нормы ТК РФ.
Что нужно?
Согласно законодательству выплата жалования сотруднику путём перечисления средств на банковский счёт должна быть закреплена локальными актами предприятия.
Если это условие ещё не прописано, его надлежит добавить в коллективный договор, или составить дополнительное соглашение к трудовому договору.
Кроме того, придётся подготовить регламент использования карт и внести изменения в учётную политику.
Этапы перехода
Чтобы не допустить ошибку, при оформлении зарплатного проекта необходимо придерживаться следующего алгоритма:
- издать приказ о выдаче вознаграждения за осуществление трудовых функций безналичным путём;
- получить письменное согласие каждого работника;
- внести соответствующие записи об оплате через банковский счёт в локальные акты организации;
- заключить с кредитной структурой соглашение об операциях по зачислению жалования на карты сотрудников.
Документация для банка
Чтобы оформить договорные отношения с финансовым учреждением, нужно представить пакет документов:
- список лиц, которым компания доверяет передавать банку сведению о зарплате (в бумажном и электронном виде);
- перечень сотрудников, уполномоченных заверять ведомости на зачисление, с примерами подписей;
- реестр работников;
- договор о предоставлении карты;
- заявление-обязательство каждого подчинённого;
- заверенные дубликаты удостоверений личности подчинённых;
- график выдачи вознаграждений.
Заключение договора
Для практической реализации проекта руководителю компании необходимо подписать с банком соглашение, которое устанавливает порядок обслуживания операций перечисления зарплатных средств на карточные счета работников.
Форму документа, как правило, предоставляет финансовая структура.
Стоимость и особенности обслуживания
Сегодня в линейках многих банков можно найти продукты с минимальной комиссией. Цель таких предложений – привлечение клиентов. Вместе с тем, пользователям зарплатных проектов приходится нести некоторые издержки.
Такие расходы относят к прочим и переводят отдельным поручением.
Например, за счёт средств организации оплачивается:
- изготовление и обслуживание карт;
- вознаграждение банку за перечисление денег на счета сотрудников.
Работник, со своей стороны, может потратиться только на снятие наличных в стороннем банкомате.
Оформление в организации
После заключения соглашения с кредитным учреждением для каждого физического лица, являющегося участником проекта, открывается счёт и выпускается карта.
Руководство компании, в свою очередь, обязано издать распоряжение о введении новой схемы с указанием даты начала её действия.
Образец приказа:
Уведомление сотрудников
ТК РФ установлена обязанность работодателя в день перевода жалования представлять каждому подчинённому расчётный листок, содержащий следующую информацию:
- составные части зарплаты в соответствующем периоде;
- иные начисленные суммы;
- произведённые удержания;
- объём средств, подлежащий выдаче.
Зачем нужна справка 2-НДФЛ? Подробности — в нашем материале.
Как выглядит справка для расчета больничного листа? Смотрите тут.
Нужны или нет заявления работников?
Согласно действующему законодательству организация расчётов с сотрудниками в безналичной форме невозможна без их согласия.
Поэтому письменное подтверждение такой договорённости является обязательным и должно быть представлено в банк вместе с пакетом документов.
Процесс зачисления средств на карты
Для перевода зарплаты бухгалтеру необходимо совершить несколько шагов:
- подготовить платёжку на общую сумму и отправить её в банк;
- составить реестр зарплаты, заверить и передать его финансовой структуре, обслуживающей операции, в бумажном виде или по телекоммуникационным сетям;
- средства будут разнесены по счетам согласно ведомости не позднее следующего дня.
Бухгалтерские проводки
Перечисление вознаграждения за осуществление трудовых функций на карточки работников отражается в учёте таким образом: Дебет 70 Кредит 51.
Как добавить нового сотрудника?
Если в организации появился новичок, то, чтобы присоединить его к действующей схеме безналичных выплат, потребуется:
- получить письменное согласие работника;
- открыть для него счёт и выпустить карту;
- включить необходимую информацию в реестр.
Нужно ли отражать в трудовом договоре?
На основании ст.72 ТК РФ и ст.136 ТК РФ в трудовое или коллективное соглашение обязательно включаются следующие пункты:
- о введении карт;
- о переводе жалования на банковский счёт.
Ситуация при увольнении работников
В случае прекращения контракта с компанией сотрудник вправе продолжить использование пластика при условии, что он будет нести все сопутствующие расходы самостоятельно.
Вопросы
На сегодняшний день участниками зарплатных проектов стали сотрудники множества организаций.
Стараясь привлечь новых клиентов, банки предлагают продукты на различных условиях, что порождает недопонимание. Некоторые проблемы, с которыми сталкиваются пользователи, приведены ниже.
Можно ли оформить для ИП, в том числе без сотрудников?
В трудовой договор, заключённый между индивидуальным предпринимателем и его работником, можно добавить возможность безналичных расчётов и в дальнейшем организовать зарплатный проект.
Если ИП осуществляет деятельность о дном лице, то он может использовать указанную схему для снижения комиссии.
В этом случае реестр формируется с указанием цели перевода, как Прочие выплаты.
Выгодно ли оформлять при большой текучке кадров?
Если выбрать продукт с бесплатным обслуживанием и выпуском карт, то можно избежать лишних затрат и сэкономить.
Возможна ли выплата дивидендов через такой проект?
Доходы акционера при распределении прибыли не считаются зарплатой.
Подобный перевод – это нарушение норм ТК РФ.
Вместе с тем, если внести необходимые изменения в трудовой договор и получить соответствующее заявление физлица, то указанное действие станет вполне допустимым.
Что такое «прочие выплаты» в проекте?
Это не относящиеся к зарплате перечисления в пользу работников или их иждивенцев, например, пособия, компенсации.
Может ли сотрудник отказаться от карты?
Законодательство позволяет сотруднику самостоятельно выбирать способ получения вознаграждения.
Можно ли оформить бесплатно?
В линейке продуктов некоторых кредитных структур представлены такие условия.
Как организации отказаться от работы в проекте?
Порядок расторжения договора должен быть прописан в одном из его пунктов.
Возможна ли организация в нескольких банках?
Да, если удастся заключить соответствующие соглашения с разными кредитными учреждениями.
Кто платит за обслуживание карт?
Пока сотрудник числится в организации, она берёт на себя все издержки.
Образец докладной записки о нарушении трудовой дисциплины вы найдете на нашем сайте.
Оплачивается ли праздничный день во время отпуска? Узнайте тут.
Куда обращаться, если уволили беременную женщину? Подробности — здесь.
Справочная информация
Чтобы выбрать наиболее выгодный зарплатный проект необходимо учесть несколько параметров:
- стоимость подключения;
- размер комиссии;
- снижение трудозатрат;
- наличие интернет-сервиса;
- дополнительные бонусы.
При этом, сами кредитные структуры рассматривая потенциальных клиентов, в большинстве случаев подбирают индивидуальную схему работы, оценивая, в первую очередь, размер фонда оплаты труда и количество сотрудников.
Условия банков
Предложения финансовых учреждений легче всего систематизировать по следующим характеристикам:
- цена выпуска карты;
- расходы на годовое обслуживание;
- льготные займы и дополнительные вознаграждения.
Рейтинг лучших проектов (сравнительная таблица)
Из множества продуктов, представленных на рынке, можно обратить внимание на несколько самых интересных и принять решение, опираясь на особенности компании и потребности её работников:
| Название | Стоимость обслуживания руб. | Комиссии | Снятие наличных (любые банкоматы мира) | Процент на остаток средств % | Дополнительные условия |
| Хоум кредит Банк | Бесплатное, в течение первого года | Отсутствуют | Бесплатное | 7,5 | Дешевые переводы |
| Тинькофф Банк | Бесплатное до 50 тыс. руб. | Отсутствуют | Бесплатное (сумма от 3 тыс. руб.) | 7 | Кэшбек до 30% |
| Touch Bank | Бесплатное (минимальный остаток – от 50 тыс. руб.) | Бесплатное | 8 | Онлайн-заказ карты и доставка курьером |